Enot.io

4 июня 2024 г.

Как начать принимать платежи без регистрации юр. лица

Перед многими начинающими предпринимателями стоит вопрос: можно ли принимать платежи без создания юридического лица? И если можно, то как? А может, выгоднее все-таки зарегистрироваться как юрлицо?

Выгоды работать без юридического лица

Когда человек открывает свой бизнес в интернете, он должен встать на учет в налоговой инспекции. При этом он может выбирать, в какой форме ему зарегистрировать свою деятельность: физическое лицо (самозанятый или индивидуальный предприниматель) или юридическое (общество с ограниченной ответственностью или акционерное общество). Чтобы сделать выбор, ему нужно знать, в чем заключаются основные различия между этими формами.

  1. Ведение отчетности. Юрлицо обязано вести бухгалтерский учет. В конце года необходимо сдавать бухгалтерскую отчетность.Физлица бухучет не ведут.

  2. Вывод средств. Физлицо свободно распоряжается заработанными деньгами. У юрлица все сложнее, даже если учредитель ООО — один человек. Выручка считается доходами компании, которые можно расходовать только на определенные цели. Учредитель может получать доход исключительно в форме дивидендов, которые облагаются 13% налогом. Их можно выплачивать не чаще чем раз в квартал и лишь при наличии чистой прибыли.

  3. Процедура регистрации. Для регистрации ИП нужно заполнить заявление и отнести его в налоговую инспекцию. Для создания юрлица требуется заполнить больше документов, некоторые из которых подготовить непросто (иногда нужна помощь юриста).

В итоге предпринимателю есть смысл регистрировать юридическое лицо только в случае, если он намерен сразу создать крупную компанию (возможно, с долевым участием других партнеров), работать с известными фирмами и привлекать инвестиции. Для небольшого бизнеса или стартапа куда выгоднее обойтись без создания юрлица.

Более того, иногда наиболее оптимальным решением будет регистрация даже не в качестве ИП, а в качестве самозанятого. Официальное название такого предпринимателя — плательщик налога на профессиональный доход (НПД).

Плюсы оформления самозанятости:

  1. Предельно простая процедура регистрации, для которой даже не нужно посещать налоговую инспекцию. Достаточно скачать на смартфон приложение «Мой налог» и зарегистрироваться в нем. Также можно пройти регистрацию на сайте ФНС, через банк или портал Госуслуг.

  2. Всю дальнейшую отчетность перед ФНС самозанятый также ведет в приложении «Мой налог», при этом ему не нужно самостоятельно вести какой-либо учет доходов и сдавать налоговую декларацию. В мобильном приложении автоматически происходит учет доходов и расчет налога к уплате. Оплатить налог можно в этом же приложении.

  3. Не нужно приобретать контрольно-кассовую технику. При совершении сделки самозанятый формирует чек в приложении «Мой налог», который пересылает покупателю.

  4. Выгодные ставки налога: 4% с дохода от покупателей-физлиц, 6% с дохода от покупателей-юрлиц и индивидуальных предпринимателей.

  5. Предоставляется налоговый вычет на сумму в 10 тысяч рублей: ставка 4% уменьшается до 3%, ставка 6% уменьшается до 4%. Расчет автоматический.

  6. Самозанятый может не уплачивать взносы на пенсионное страхование (оно осуществляется в добровольном порядке).

  7. Можно совмещать деятельность самозанятого с работой по трудовому договору. Заработная плата при расчете налога не учитывается, трудовой стаж не прерывается.

Самозанятость - это очень выгодно. Но надо помнить, что для получения статуса самозанятого необходимо соблюсти обязательные условия:

доход должен быть не выше 2,4 млн рублей в год;

предприниматель должен работать без привлечения наемных сотрудников;

предприниматель не должен осуществлять перепродажу товаров чужого производства (можно продавать только то, что сделал сам, или личное имущество) и продажу подакцизных товаров

Если хотя бы одно из этих требований не соблюдается, необходимо оформление ИП или юрлица.

Могут ли ИП и самозанятые принимать онлайн-платежи

Кажется, выгоднее оформить ИП или самозанятость. Но тут возникает следующий вопрос: можно ли принимать оплату на своем сайте, не оформляясь как юридическое лицо?

Можно. Согласно действующему законодательству, принимать платежи может любой, кто ведет коммерческую деятельность и зарегистрирован в налоговой инспекции, в том числе самозанятые и индивидуальные предприниматели.

Как принимать онлайн-оплаты физлицам и самозанятым

Нужен ли расчетный счет

Самозанятому, принимающему оплату онлайн, не требуется открывать расчетный счет. Согласно закону (№ 422-ФЗ от 27.11.2018 г.) самозанятый является физическим лицом и потому не обязан иметь расчетный счет.

Самозанятый может принимать оплату:

  • наличными средствами;
  • переводами;
  • на свою личную банковскую карту (в том числе зарплатную);
  • на электронный кошелек.

В случае, если оплата осуществляется путем передачи наличных или переводом на личную карту, самозанятый должен сформировать чек в приложении «Мой налог» и после получения денег отправить его клиенту или покупателю. Эта информация автоматически будет передана в ФНС для учета дохода самозанятого и расчета налога, который он обязан будет уплатить.

Но самозанятый может столкнуться с ситуацией, когда его партнеры будут настаивать на проведении безналичных платежей на расчетный счет. Юридические лица проводят платежи между собой за товары и услуги путем перечисления средств с расчетного счета покупателя на расчетный счет поставщика. Все эти операции проходят через бухгалтерию и подтверждаются документами.

В этом случае платеж напрямую на банковскую карту невозможен: он не пройдет через бухгалтерию. Вместо этого оплата осуществляется путем перевода не по номеру банковской карты, а по ее реквизитам. Банк может воспринять эту операцию как подозрительную — ведь обычно таким способом проводятся платежи в адрес наемных работников, которые должны сопровождаться уплатой налогов и взносов.

Поэтому банк может временно заблокировать счет до выяснения обстоятельств. Если самозанятый ведет работу в основном с юрлицами, ему все же лучше открыть расчетный счет. Для этого он должен оформиться как самозанятый индивидуальный предприниматель (ИП на специальном налоговом режиме). Такой ИП также является плательщиком налога на профессиональный доход (и называется «ИП на НПД»), т.е. вести расчеты с ФНС ему так же просто, как и обычным самозанятым.

Как самозанятому принимать оплату на сайте

Если самозанятый ведет бизнес в форме онлайн-продаж, ему удобнее всего принимать оплату прямо на своем сайте. Оптимальное решение для этого — подключение интернет-эквайринга.

Интернет-эквайринг — это технология, дающая возможность продавцу принимать безналичную оплату товаров и услуг по банковской карте (и иными безналичными способами) через интернет при посредничестве банка-эквайера.

Процесс оплаты с использованием эквайринга (несколько упрощенный) выглядит следующим образом:

  • Покупатель выбирает товар.
  • Покупатель осуществляет оплату товара на сайте, вводя платежные реквизиты своей банковской карты в платежной форме.
  • Продавец пересылает эти данные и сумму к оплате в платежную систему.
  • Платежная система передает данные о сделке в банк-эквайер.
  • Банк-эквайер через глобальную или региональную платежную систему передает запрос в банк-эмитент (выпустивший карту покупателя).
  • Банк-эмитент производит перевод со счета покупателя на счет продавца.
  • Данные об успешной оплате через глобальную платежную систему, банк-эквайер и платежную систему передаются продавцу.

Вся эта процедура на каждом этапе сопровождается проверкой подлинности запросов и паролей, что обеспечивает очень высокую безопасность платежей.

Этот сложный процесс проверок остается «за кадром» и для продавца, и для покупателя. Для них процедура приема платежа выглядит просто и привычно:

  • Клиент выбирает товар или услугу (на сайте или через социальную сеть).
  • Клиент оплачивает свой заказ (картой, по платежной ссылке или с помощью QR-кода).
  • Продавец принимает платеж на личную карту или электронный кошелек.
  • Продавец создает чек в приложении «Мой налог» и отправляет его клиенту.

Платежные системы для самозанятых и физлиц

Для приема платежей на сайте требуется подключить к нему эквайринговую платежную систему. Ее можно подключить двумя способами:

  • напрямую от банков-эквайеров;
  • через платежный агрегатор.

Но для самозанятых при подключении интернет-эквайринга существуют ограничения. Использование метода безналичных оплат по карте через банки-эквайеры возможно только при наличии у клиента расчетного счета, т.е. физическое лицо должно быть зарегистрировано в форме ИП на НПД.

При подключении через платежный агрегатор самозанятый получает возможность принимать платежи не только через банковские карты, но и через электронные кошельки, а также криптовалюту.

Как выбрать платежную систему самозанятому

При выборе системы в первую очередь необходимо проверить наличие формы взаимодействия с самозанятыми. Затем следует проанализировать условия пользования услугами агрегатора, по следующим критериям:

  1. Размер комиссии при оплате с банковских карт.

  2. Наличие и размер комиссии на вывод средств. Некоторые платежные системы взимают комиссию при выводе денег на личную карту.

  3. Разнообразие способов оплаты для клиентов (по картам рассрочки, с электронных кошельков и т. д.). Большое выбор методов осуществления платежа способствует росту продаж, так как некоторые клиенты могут отказаться от покупки из-за отсутствия удобного для них способа оплаты.

  4. Размер комиссии для продавца при оплате. Платежной системой может взиматься более высокая комиссия для отдельных способов оплаты, что уменьшит эффект роста выручки при увеличении продаж.

  5. Условия подключения. Здесь нужно обратить внимание как на сроки и стоимость самой процедуры подключения, так и на дополнительные условия, прописанные в договоре (например, лимит на прием платежей в месяц).

  6. Возможность приема оплат без сайта. Важно для тех физлиц, кто не имеет сайта или отправляет ссылку на оплату другим способом.

  7. При выборе платежной системы надо учитывать, какие способы интеграции она предлагает и насколько просто ими воспользоваться.

Интеграция платежной системы в сайт интернет-магазина осуществляется двумя способами:

  1. С помощью готовых модулей — применяется на сайтах, использующих CMS, устанавливается самостоятельно владельцем сайта или с подсказками от техподдержки;

  2. С помощью API — обычно применяется на сайтах индивидуальной разработки, требует специальных знаний для интеграции на сайт.

Удобство сервиса. Система должна работать стабильно, интерфейс личного кабинета должен быть простым и удобным, а обновления системы должны производиться регулярно.

Наличие и качество техподдержки. Она важна как на этапе подключения, так и при в дальнейшей работе.

ENOT.io был создан с учетом всех этих требований и поэтому является качественной платежной системой.

ENOT.io - платежный сервис с интернет-эквайрингом

ENOT.io — интернет-эквайринг, принимающий к оплате большое количество платежных систем и работает с зарубежными банками. Он подходит для бизнеса, действующего как в сфере услуг, так и в продажах. ENOT.io работает с юридическими лицами,с физическими и в частности с самозанятыми.

Преимущества сервиса ENOT.io:

  • Комиссия за прием платежей от 2%.
  • Свыше 20 способов оплаты: банковские карты, СБП, криптовалюта, Юmoney и др.
  • Прием иностранных платежей.
  • Понятная форма оплаты.
  • Для владельцев онлайн-магазинов, использующих готовые решения на популярных движках WordPress Woocommerce, Joomla, OpenCart, XenForo, DLE, есть готовые модули для быстрого подключения к системе Enot. Если же применяется сайт индивидуальной разработки, то Enot предоставляет виджет приема платежей или API с простым и удобным интерфейсом, которое легко интегрировать в сайт.
  • Выбор методов приема оплаты.
  • Выгрузка статистики в удобном формате CSV.
  • Наличие круглосуточной техподдержки.

Заключение

Таким образом, возможность принимать платежи без регистрации юридического лица существует. Для этого нужно зарегистрироваться в качестве самозанятого выбрать сервис интернет-эквайринга и подключить онлайн-оплату на свой сайт.